De verschillende stappen van een due diligence onderzoek zijn:
  • Bepalen van de belangrijkste stappen samen met de opdrachtgever (klant, directiecomité, raad van bestuur,…) en de bijbehorende rapporten definiëren
  • De scope van het due diligence-onderzoek bepalen
  • Een kalender vastleggen
  • Het voorbereiden en ondertekenen  van de opdrachtbevestiging 
  • Het uitvoeren van de opdracht 
  • Het voorbereiden van het verslag 
  • Het concluderen (voortzetting of beëindiging van de transactie, aanvullende informatie aanvragen) 
Daarnaast moet ook het kader voor de financiële due diligence worden vastgesteld:
  • Belangrijkste financiële documenten nakijken (aandachtspunten en moeilijkheden)
  • Essentiële financiële parameters en cashindicatoren controleren
  • Algemene en financiële organisatie doorlichten
  • Kwaliteit en juistheid van financiële gegevens beoordelen: financiële informatie crosschecken door middel van audits
  • Buitenbalansverplichtingen analyseren
  • Businessplan kritisch doorlichten